Cezayên li Holandayê: Rêgezên YE, bicîhanîna û pabendbûna Holandayê

Ceza tedbîrên sînordarker ên girêdayî ne ku ji hêla Konseya Ewlehiyê ya Neteweyên Yekbûyî an Konseya Yekîtiya Ewropî ve têne pejirandin da ku tevgera dewletek, saziyek an kesek biguherînin. Li Holandayê, rêziknameyên cezayan ên YE rasterast têne sepandin, bêyî ku qanûnek bicîh bînin, û Sanctiewet 1977 çarçoveya neteweyî ji bo çavdêrî û bicîhanînê peyda dike. Binpêkirina wan sûcek aborî ye, û berpirsiyarî ne girêdayî zanîna ku dijberek di navnîşê de ye.

Ji bo karsaziyek Hollandî, pabendbûna bi cezayan li Hollanda kêm caran pirsek li ser siyaseta derve ye. Ew e ka gelo xerîdarek, dabînker, barkêş an dravdanek taybetî tê girtin, kî biryar dide, û dema ku hevberdanek xuya bibe divê çi were kirin. Ev rêber avahiya qanûnî, du qedexeyên ku piraniya pargîdaniyan digirin, rewşa çavdêriya Hollandî û gavên pratîkî yên ku pabendbûna bi cezayan li Hollanda hewce dike destnîşan dike.

Rêgez ji ku tên

Sê tebeqe di carekê de dixebitin, û tevlihevkirina wan çavkaniya herî gelemperî ya xeletiyê ye.

Li ser asta navneteweyî, Konseya Ewlekariyê ya NY li gorî xala 41emîn a Peymana NY tedbîrên ne-leşkerî digire. Ev tedbîrên dewletên endam girêdidin lê bi serê xwe ji bo şîrketek Holendî erkên xwe çênakin; divê ew pêşî di nav qanûna YE an neteweyî de werin bicîh kirin.

Li ser asta YEyê, ceza wekî biryareke Konseyê di bin siyaseta hevbeş a derve û ewlehiyê de, ku bi yekdengî tê girtin, dest pê dikin. Ev biryar ji bo dewletên endam girêdayî ye lê rasterast ji bo karsaziyan nayê sepandin. Li cihê ku tedbîr dikevin nav desthilata Yekîtîyê, û tedbîrên darayî û bazirganî jî dikevin nav desthilata Yekîtîyê, Konseyê rêziknameyek li gorî xala 215an a Peymana li ser Fonksiyona Yekîtiya Ewropayê qebûl dike. Ew rêzikname rasterast li her dewletek endam, tevî Holandayê, tê sepandin û ew amûra ku tîma we ya pabendbûnê divê bi rastî bixwîne ye. Tedbîrên ku li derveyî desthilata Yekîtîyê dimînin, bi taybetî ambargoyên çekan û qedexeyên ketinê, ji hêla dewletên endam bi xwe ve têne bicîhanîn.

Li ser asta neteweyî, Sanctiewet 1977 bingeha rêziknameyên bicîhanîna Holendî (sanctieregelingen) peyda dike, rayedarên çavdêriyê destnîşan dike û binpêkirinan bi Wet op de economische delicten ve girêdide. Bala xwe bidin pêkhateyê: Holenda her carê ku YE pakêtek qebûl dike, Sanctiewet 1977 naguherîne. Rêziknameya YE bi hêza xwe tê sepandin, û amûrên Holendî bi çavdêriyê, tedbîrên neteweyî û bicîhanînê ve mijûl dibin.

Rêziknameyên YE û biryarên YE berawird kirin

Ji ber vê yekê tedbîrek darayî di cih de ku rêzikname di Rojnameya Fermî de tê weşandin dikeve meriyetê, lê ambargoya çekan an qedexeya vîzeyê bi mekanîzmayên neteweyî ve girêdayî ye.

Cureyên sereke yên tedbîran

Cezayên darayî fon û çavkaniyên aborî yên kes û saziyên destnîşankirî cemidînin, û qedexe dikin ku kes fon an çavkaniyên aborî ji wan re peyda bike. Destnîşankirin di navnîşa yekgirtî ya YE ya kes, kom û saziyên ku di bin cezayên darayî de ne de cih digirin, ku ji hêla Komîsyona Ewropî ve tê parastin û bi gelemperî, carinan çend caran di hefteyê de, tê nûve kirin.

Tedbîrên bazirganiyê qedexe dikin ku kelûpel û teknolojiyên diyarkirî werin hinardekirin, hawirdekirin, firotin, dabînkirin an veguhestin, çi kesekî diyarkirî beşdar be çi nebe. Rejîma Rûsyayê, ku li ser rêziknameya sektorî ya ku di sala 2014an de hatiye pejirandin û ji sala 2022an vir ve pir berfireh bûye, mînaka herî berfireh e, ku enerjî, tiştên bikaranîna dualî, teknolojiya pêşketî, kelûpelên luks, berhemên hesin û pola, û elmasan vedihewîne. Ambargoyên çekan ên taybetî yên welatan ligel wan, û her weha sînorkirinên li ser madenên pevçûnê jî, didomin.

Qedexeyên xizmetê kategoriya ku herî zêde nayê dîtin e, ji ber ku ew karsaziyên ku qet tiştekî naşînin digirin. Li gorî rejîmê, dabînkirina xizmetên hesabgiriyê, denetim, şêwirmendiya bacê, şêwirmendiya hiqûqî, IT, endezyariyê, mîmarî û şêwirmendiya rêveberiyê ji bo saziyên ku li welatekî hedef hatine damezrandin dikare bi tevahî were qedexekirin.

Tedbîrên rêwîtî û dîplomatîk qedexeyên ketinê yên li seranserê herêma Schengenê û rawestandina têkiliyên dîplomatîk dihewîne. Ev bi piranî ji bo kesan girîng in ne ji bo şîrketên bazirganiyê, lê ew nîşan didin ka navnîşkirin çawa pêş dikeve.

Du qedexeyên ku piraniya şîrketan digirin

Cemidandina mal û milk du tiştên cuda dike, û karsazî meyla dikin ku tenê ya yekem fam bikin. Ew tiştên ku kesê destnîşankirî digire cemidîne, û ew qedexe dike ku kesek fon an çavkaniyên aborî rasterast an nerasterast ji wî kesî re peyda bike . Beşa duyemîn ew e ku berpirsiyariyê çêdike, ji ber ku ew ji bo danûstandinên bazirganî yên asayî derbas dibe ku ti têkiliya wan bi hesabê bankê re tune ye: radestkirina kelûpelan, dabînkirina karûbarek, dayîna fatûreyekê, berdana depoyek ewlehiyê an dirêjkirina krediyê.

Xwedî û kontrol

Ev peyv bi awayekî nerasterast ji hêla Pratîkên Herî Baş ên YE yên Konseyê ve ji bo bicîhanîna bi bandor a tedbîrên sînorker ve tê naverok kirin. Li gorî guhertoya ku di Tîrmeha 2024-an de hatî nûvekirin, saziyek wekî ya kesekî diyarkirî tê hesibandin dema ku ew kes xwediyê pêncî ji sedî an jî zêdetir mafên wê yên xwedîtiyê ye an jî xwediyê piraniya beşdaran e, û xwedîtiyên ji hêla çend kesên diyarkirî ve têne kom kirin da ku bigihîjin wê astê. Bi awayekî cuda, saziyek dikare were girtin ji ber ku kesekî diyarkirî wê kontrol dike, ku ev dikare ji hêza tayînkirin an rakirina rêveberiyê, ji bandorek serdest a ku di rastiyê de tê bikar anîn, an ji rêziknameyên ku xwedîtîya fermî li binê astê dihêlin dema ku biryardana rastîn li cîhek din e, were.

Rêbername her wiha nîşaneyên ku divê bibin sedema lêkolînek nêzîktir navnîş dike: hisseyên ku demek kurt berî an piştî destnîşankirinê hatine veguheztin, vebijarkên kirîna paşîn, endamên malbatê an hevkarên demdirêj wekî hissedar xuya dibin, û zincîrên pargîdaniyan ku bi şefafiyetek sînorkirî di nav dadweriyan re derbas dibin. Kontrolkirina navê xerîdar li hember navnîşek bersiva van tiştan nade. Analîza xwedîtiyê divê di zincîrê re derbas bibe heya xwediyên sûdmend ên dawîn, û li cihê ku avahî nezelal in, rêya ewle ew e ku meriv red bike ne ku texmîn bike.

Ji bîr mekin ku ev testa ji sedî pêncî ne wekî sînorê bîst û pênc ji sedî ye ku ji bo destnîşankirina xwediyên sûdmend ên dawîn di bin qanûna dijî şûştina pereyan de tê bikar anîn. Her du ceribandin di daneyên ku ew bikar tînin de li hev dikevin lê bersiva pirsên cûda didin, û sepandina sînorê dijî şûştina pereyan li ser nirxandina cezayan xeletiyek dubare û biha ye.

Circumvention

Her rêziknameya sizayên YE qedexeyek li ser beşdarbûna bi zanebûn û bi mebest di çalakiyên ku armanc an bandora wan derbaskirina tedbîran e, dihewîne. Ev sûcek serbixwe ye. Ji nû ve sazkirina danûstandinekê da ku kelûpel bi rêya welatekî sêyemîn bigihîjin bazarek hedefgirtî, danîna navbeynkarek da ku bikarhênerek dawîn veşêre, an dabeşkirina dravdanê da ku di bin sînorê ragihandinê de bimîne, dikare wê binpê bike, tewra li wir jî ku her gavek takekesî, bi tena serê xwe, qanûnî be. Ji sala 2023-an vir ve gelek rejîman jî mecbûriyeta lêkolîna guncaw li ser hinardekaran ferz kirine da ku pêşî li ji nû ve hinardekirina tiştên navnîşkirî bo Rûsyayê bigirin, ku beşek ji barê dixe ser peymanê.

Kî li Holandayê çavdêrî û bicîh tîne?

Berpirsiyarî dabeşkirî ye, û zanîna ku meriv serî li kîjan desthilatdariyê bide gelek dem teserûf dike.

Banka Nederlandsche û Autoriteit Financiële Markten çavdêriya pabendbûna saziyên darayî bi Sanctiewet 1977 re di nav erkên xwe yên têkildar de dikin. Ew dinirxînin ka prosedurên saziyek ji bo destnîşankirina têkilî û danûstandinan li dijî navnîşên cezayan têr in, û ew dikarin cezayên îdarî û fermanên ku cezayê wan heye ferz bikin. Dema ku saziyek kesek diyarkirî di nav têkiliyên xwe de destnîşan dike, divê ew bêyî derengmayînê bi karanîna forma rapora diyarkirî serkarê xwe agahdar bike; DNB û AFM van raporan ji Wezareta Darayî re dişînin.

Gumrik, û di nav wê de Centrale Dienst voor In- en Uitvoer, tedbîrên bazirganiyê li ser sînor bicîh tîne û destûrname û destûran ji bo kelûpelan birêve dibe. Wezareta Karên Derve di siyaseta cezayan û rêziknameyên bicîhanîna neteweyî de pêşengiyê dike. Lêpirsîna sûc mijarek ji bo FIOD û dozgerî jî ji bo Openbaar Ministerie ye, ji ber ku binpêkirina Sanctiewet 1977 li gorî Wet op de economische delicten sûcek aborî ye.

Ji bo şîrketek ku ne saziyeke darayî ye, ne çavdêrek yekane û ne jî teftîşa periyodîk heye, ku pir caran wekî nebûna mecbûriyetê tê şîrovekirin. Qedexeyên di rêziknameyên YE de rasterast ji bo her kesî derbas dibin, û nebûna çavdêrek tenê tê vê wateyê ku têkiliya yekem bi rayedaran re muhtemelen lêpirsînek e ne serdanek pabendbûnê.

Ceza û berpirsiyariya cezayî

Binpêkirina rêziknameya cezayan li Holandayê sûcek aborî ye. Ew dikare wekî sûcek xirab an jî, ger bi zanebûn were kirin, wekî sûc were darizandin, û cezayên berdest girtin, cezayên pereyan, desteserkirina dahatê, û fermanên girtina karsaziyek an vekişîna mafan vedihewîne. Asta cezayê ji hêla kategoriyên qanûnî ve têne destnîşankirin ku bi demkî têne sererast kirin, û ji bo pargîdaniyan dadgeh dikare cezayek kategoriyek bilindtir ferz bike ger herî zêde standard ne bes be; divê hejmar her gav li gorî nivîsa heyî werin kontrol kirin ne li gorî hejmarek ku di gotarekê de hatî vegotin. Cezayên îdarî yên ku ji hêla DNB an AFM ve li ser saziyên darayî têne ferz kirin bi berpirsiyariya cezayî re paralel in û ne alternatîfek ji bo berpirsiyariya cezayî ne.

Li asta YE, Direktîfa (YE) 2024/1226 li ser pênasekirina sûcên cezayî û cezayên ji bo binpêkirina tedbîrên sînordar ên Yekîtiyê di 29ê Nîsana 2024an de hate weşandin û diviyabû ku welatên endam heta 20ê Gulana 2025an bihata veguhastin. Ew ji welatên endam dixwaze ku navnîşek diyarkirî ya tevgeran, di nav de peyda kirina fonan ji bo kesekî diyarkirî, veşartina xwedîtiya sûdmend, neraporkirina li cihê ku rapor tê xwestin, û binpêkirina sînorkirinên bazirganiyê, sûcdar bikin, û ew cezayên herî kêm ên herî zêde yên ku herî kêm pênc sal cezayê girtîgehê ji bo kategoriyên herî giran destnîşan dike. Ew her weha binpêkirinên cezayan dike sûcek bingehîn ji bo şûştina pereyan, ku girîng e ji ber ku ew rêyek duyemîn vedike ber bi darizandinê û erkên ragihandinê di bin qanûna dijî şûştina pereyan de. Gotara me ya li ser şûştina pereyan û danûstandinên neasayî di bin qanûna Hollandî de li ser vê hevgirtinê diaxive.

Berpirsiyarî bi tenê bi şîrketê ve sînorkirî nîne. Ger wan talîmat daye an jî, ji ber ku ji tevgerê haydar bûne, mudaxele nekirine, rêveber û berpirs dikarin bi şexsî werin darizandin. Encamên navûdeng û bankayî pir caran berî her encamek qanûnî derdikevin holê: bankek ku fikarek cezayan destnîşan dike, bi gelemperî pêşî dravdanê cemidîne û piştre pirsan dipirse.

Bi rastî çi pêdivî bi pabendbûnê heye

Li Holandayê bingeha pabendbûna bi cezayan piçûk û bêqîmet e. Xerîdar, dabînker, navbeynkar, hissedar û bikarhênerên dawîn li gorî lîsteya yekgirtî ya YE-yê kontrol bikin, û her gava ku lîste biguhere portfoliyoya heyî ji nû ve kontrol bikin, ne tenê di dema destpêkirinê de, ji ber ku destnîşankirin tavilê bandorê li ser dikin û têkiliyek heyî di şevekê de neqanûnî dibe. Xwedîtî û kontrolê bi rêya zincîrê analîz bikin, ne tenê navê li ser peymanê. Bikarhênerê dawîn û bikarhênerê dawîn ê kelûpelan destnîşan bikin, û tomar bikin ka we ew çawa saz kirine.

Helwestê di peymanê de ava bikin. Temsîl û garantiyên cezayan, mecbûriyeta agahdarkirina guhertina xwedîtiyê, bendên bê-îxracatkirinê ji bo rejîmên ku pêdivî bi wê heye, û mafê bidawîkirin an sekinandinê ku bêyî binpêkirin dixebite hemî standard in û li ser hemîyan li hev kirin berî îmzekirinê ji piştî destnîşankirinê pir hêsantir e. Rêbernameya me ya li ser peymanên bazirganî yên navneteweyî vedihewîne ka ev bend çawa bi mayî ya peymanê re têkilî datînin.

Dema ku encamek derkeve holê, rawestin. Kelûpelan bernedin, dravdanê nekin û ji hevberê re nebêjin ku hûn lêkolînê dikin, ji ber ku ev bi xwe dikare bibe alîkar ku meriv ji rêderketinê dûr bikeve. Piştrast bikin ka ew rast e an na, analîzê tomar bikin, tiştê ku divê were cemidandin cemidînin, û rayedarê rayedar agahdar bikin. Saziyên darayî bêyî derengmayînê rapor bidin serkarê xwe; divê karsaziyên din şîretan bigirin ka ji bo rejîma têkildar kîjan rayedarî serî lê bidin. Pêşî tevgerîn û paşê pirsîn li vir rêza xelet e, ji ber ku mecbûriyeta cemidandinê tavilê bandor dike.

Îstîsna, îstîsna û derxistin ji lîsteyê

Rêziknameyên cezayan valvên xwe yên revê dihewînin, û karanîna wan pêvajoyek fermî ye ne danûstandinek. Her rêzikname dezgeha rayedar a neteweyî ya ji bo her dewletek endam di pêvekekê de navnîş dike, û serlêdana ji bo îstîsnayekê diçe cem dezgeha ku li wir ji bo Holandayê hatiye destnîşankirin. Destûrnameyên bazirganiyê ji hêla Gumrikê ve bi rêya Centrale Dienst voor In- en Uitvoer têne birêvebirin; îstîsnayên ji cemidandina darayî ji hêla wezareta berpirsiyar ve têne birêvebirin.

Sedem di rêziknameyê de hatine destnîşankirin û ji ya ku piraniya serlêderan hêvî dikin tengtir in. Kategoriyên tîpîk pêdiviyên bingehîn ên kesekî xwezayî yê destnîşankirî, xercên pîşeyî yên maqûl, dravdanên ku li gorî peymanek berî destnîşankirinê hatine çêkirin, armancên mirovî û, di hin rejîman de, firotina karsaziyek ji hêla aliyekî Yekîtiyê ve vedihewîne. Serlêdanek li ser belgeyan serketî an têk diçe: peyman, dîroka wê, herikîna dravdanê, bikarhênerê dawîn û sedema ku bingeha îstismarkirinê tê sepandin. Pêvajo bi qasî ku digire dirêj dibe, û bi awayekî maqûl nikare soza demek diyarkirî were dayîn, ji ber vê yekê divê serlêdan bi qasî ku rastiyan destûr dide zû werin kirin.

Kes an saziyeke destnîşankirî dikare bi xwe li dijî navnîşkirinê derkeve, bi daxwazkirina ji Konseyê ku wê ji nû ve binirxîne û, heke ev yek bi ser nekeve, bi vekirina dozek ji bo betalkirinê li Dadgeha Giştî ya Yekîtiya Ewropî di nav sînorê demê yê guncaw de. Ev rêyek pispor e, ji îstîsnayekê cuda ye, û demên dawîn hişk in.

Li ku derê pirsgirêkên dubare derdikevin

Zincîrên xwedîtiyê herî zêde dibin sedema tengasiyê. Berevajîkarek ku bi xwe ne di navnîşê de ye, dibe ku ji hêla kesekî/ê ku di navnîşê de ye ve were xwedîkirin an jî were kontrolkirin, û têketina qeydê ya du qatên jortir vê yekê nabêje. Li cihê ku avahî nikare were çareserkirin, ne wekî nebûna wê, nezelaliyê wekî dîtinek bihesibînin.

Pirsgirêka duyemîn a dubarekirî, zêdebûna çarçoveya rejîman bi xwe ye. Pakêtên cezayan salê çend caran kategoriyên kelûpelan zêde dikin, qedexeyên xizmetguzariyê dirêj dikin û sînorên sînoran teng dikin, ji ber vê yekê amûrek lêkolînê ya ku du sal berê hatî mîheng kirin dê li gorî qaîdeyên duh kontrol bike. Ji bo nûvekirinan bibin abone û mîhengê binirxînin, ne tenê hişyariyan.

Ya sêyem erkên nakok in. Cezayên Dewletên Yekbûyî yên Amerîkayê pir caran ji tedbîrên YEyê wêdetir diçin, û bendek peymanî ku pêdivî bi pabendbûna bi tedbîrên Amerîkî heye dikare şîrketek Hollandî bixe binpêkirandina Rêziknameya (EC) 2271/96, qanûna astengkirina YEyê, ku pabendbûna bi hin tedbîrên derveyî yên navnîşkirî qedexe dike. Li cihê ku her du rejîm li ser heman danûstandinê ne, ev yek berî îmzekirina bend hewceyê analîzek qanûnî ye, ne piştî ku dravdanek tê redkirin.

Ya çaremîn ew texmîn e ku danûstandinên di nav komê de ewle ne. Ew ne ewle ne: veguhastinek bo şîrketek girêdayî li herêmeke hedefgirtî, an xizmetek ku ji Holandayê ji bo saziyeke komê li wir tê pêşkêş kirin, li ser heman bingehê wekî danûstandinek bi aliyek sêyemîn re tê nirxandin.

Li ku derê kontrol bikin

Sê çavkaniyên sereke hêjayî bikaranîna rasterast in, ne bi rêya kurteyan. Kovara Fermî ya Yekîtiya Ewropayê nivîsa rastîn a her rêzikname û her guhertinê dihewîne, û tenê guhertoya ku divê şîret li ser were avakirin e. Komîsyona Ewropayê nexşeya sizayên YE û navnîşa yekbûyî ya destnîşankirinan, digel pirsên ku pir caran li ser rejîmên takekesî têne pirsîn, diparêze. Banka Nederlandsche rêbernameyê li ser Sanctiewet 1977 ji bo saziyên çavdêrîkirî diweşîne, di nav de forma raporê û dabeşkirina berpirsiyariyan di navbera rayedaran de. Li cihê ku danûstandinek pêşniyarkirî bi rastî sînordar e, serlêdana rêbernameyê an jî îstîsnayek ji biryarek bazirganî ya ku li tu derê nehatiye tomar kirin çêtir e.

Çawa Law & More dikare alîkariya

Em şîretê didin karsaziyên Hollandî û navneteweyî li ser sepandina qanûnên cezayên YE û Hollandî li ser danûstandinên taybetî, li ser analîza xwedîtî û kontrolê, li ser nivîsandina bendên cezayê di peymanên bazirganî de, li ser serlêdanên ji bo îstisna û lîsansan, û li ser parastinê li cihê ku lêpirsînek hatiye vekirin. Ger we hevahengiyek gengaz tespît kiribe, an bankek dravdanek cemidandibe, berî ku bersiv bidin bi me re têkilî daynin. Rêbernameyên me yên qanûna pargîdaniyan çarçoveya pabendbûnê ya berfirehtir ku ceza tê de ne vedihewîne.