Qanûna Holandî şûştina pereyan û danûstandinên neasayî wekî têgehên qanûnî yên cuda dibîne, her çend gelek kes wan tevlihev dikin jî. Şûştina pereyan sûcek e ku veşartina çavkaniya pereyên bi neqanûnî hatine bidestxistin vedihewîne.
Ji aliyekî din ve, danûstandinên neasayî çalakiyên ku saziyên darayî û saziyên din divê ji rayedaran re rapor bikin ji ber ku ew dikarin şûştina pereyan an fînansekirina terorê nîşan bidin.
Cudahiya sereke ew e ku danûstandinên neasayî bixweber neqanûnî nînin, lê hemî çalakiyên şûştina pereyan li gorî qanûna Hollandî sûc in. Fêmkirina vê cudahiyê girîng e ger hûn di warê darayî, milkê nekêşbar, karûbarên hiqûqî, an jî her sektorek din de dixebitin ku divê Qanûna Şûştina Pereyan û Fînansekirina Terorîzmê (Pêşîlêgirtin) (Wwft) bişopîne.
Eger şaşî were kirin, cezayên giran dikarin werin birîn, di nav de pere û dozgerî.
Ev gotar rave dike ka qanûna Holandî van her du têgehan çawa pênase dike û erkên we yên ragihandinê çi ne. Hûn ê di derbarê çarçoveya qanûnî ya ku her duyan birêve dibe, hewcedariyên taybetî yên ku divê hûn bişopînin, û çi dibe ger hûn rêzikan bicîh neynin de fêr bibin.
Pênasîna Şûştina Pereyan û Muameleyên Neasayî
Şûştina pereyan kiryarên sûc dihewîne ku pereyên neqanûnî vedişêrin, lê danûstandinên neasayî çalakiyên darayî yên nerêkûpêk in ku dibe ku nîşana sûc bidin an nebin. Li gorî qanûna Hollandî, ev têgeh giraniya qanûnî ya cûda digirin û şertên raporên cûda derdixin holê.
Pênasîna Yasayî ya Şûştina Pereyan
Şûştina pereyan sûcekî darayî ye ku tê de kesek eslê pereyên ku bi neqanûnî bi dest xistine vedişêre. Li Holandayê, ev sûc dikeve bin Qanûna Şûştina Pereyan û Fînansmana Terorîzmê (Pêşîlêgirtin) (Wwft).
Qanûn wê wekî guhertin an veguhestina milk û milk bi zanîna ku ew ji çalakiyên sûc tê pênase dike . Hûn şûştina pereyan dikin dema ku hûn ji ku derê pereyên qirêj tên veşêrin an jî alîkariya kesekî din dikin ku wê veşêre.
Sûc sê qonaxên sereke digire nav xwe. Pêşî, sûcdar pereyên neqanûnî dixin nav sîstema darayî.
Duyem, ew pereyan bi rêya danûstandinên tevlihev li hev dicivînin da ku çavkaniya wan veşêrin. Sêyem, ew pereyên paqijkirî dîsa vedigerînin aboriyê.
Qanûna Holendî şûştina pereyan wekî sûcek giran dibîne . Hûn bi sûcdariyên sûc re rû bi rû dimînin, çi we dahata xwe ya sûc şûştibe an jî alîkariya kesekî din kiribe ku pereyên xwe bişo.
Çi Danûstandinek Neasayî pêk tîne
Danûstandineke neasayî her çalakiyeke darayî ye ku ji şêwazên normal an jî tevgerên çaverêkirî dûr dikeve. Li gorî Wwft, saziyên darayî divê van danûstandinan ji FIU-ya Hollanda re ragihînin.
Pêdivî nîne ku danûstandin sûcdar be—tenê divê ji ya asayî cuda xuya bike. Dibe ku hûn bi çend çalakiyan raporek danûstandinek neasayî bidin destpêkirin.
Emanetên mezin ên pereyan ên ku bi çalakiyên we yên karsaziya normal re li hev nakin, nîşanekan çêdikin. Zêdebûna ji nişka ve ya çalakiya hesabê bêyî sedemên zelal jî şert e.
Muameleyên ku armanca wan a aborî an qanûnî ya eşkere tune ye, dikevin vê kategoriyê. Qanûna Hollandî ji saziyan dixwaze ku raporên muameleyên neasayî pênc salan biparêzin.
Di sala 2022an de, FIU-ya Hollandayê zêdetirî 1.8 mîlyon raporên danûstandinên neasayî wergirt. Ne hemû danûstandinên neasayî nîşan didin ku şûştina pereyan an jî sûcên darayî hene.
Lêbelê, heke lêkolîner nikaribin çalakiyê bi awayekî maqûl rave bikin, dibe ku lêkolînek bêtir hewce bike.
Nîşaneyên Objektîf û Subjektîf
Dezgehên darayî ji bo destnîşankirina pirsgirêkên potansiyel du celeb nîşanan bi kar tînin: objektîf û subjektîf. Nîşaneyên objektîf rastiyên pîvandî ne wekî mîqdarên danûstandinan, pirbûn, an demjimêr.
Nîşaneyên subjektîf nirxandina profesyonel li ser ka reftar ji bo we normal xuya dike an na vedihewîne.
Nîşaneyên objektîf ev in:
- Mîqdarên danûstandinê yên ku ji sînorên normal derbas dibin
- Gelek danûstandin tenê di bin sînorên ragihandinê de ne
- Depozîtoyên pereyan ên bi awayekî neasayî zêde
- Tevgera bilez a fonan di navbera hesaban de
Nîşaneyên subjektîf ev in:
- Reftarên xerîdar ên ku dilgiran an jî xapînok xuya dikin
- Muameleyên ku bi armanca karsaziya we ya diyarkirî re li hev nakin
- Nexwest ku belgeyên standard peyda bike
- Çalakiyên ku bi asta dahata we ya naskirî re ne lihevhatî ne
Saziya we ya darayî her du celeb nîşanan bi hev re dinirxîne. Ew danûstandinên we li hember şêwazên we yên tîpîk û profîla karsaziya we didin ber hev.
Ev rêbaza hevbeş dibe alîkar ku danûstandinên neasayî werin destnîşankirin di heman demê de pozîtîfên derewîn ên ku çavkaniyên lêkolînê berbat dikin kêm dike.
Çarçoveya Yasayî ya Holendî: Yasadanîn û Desthilatên Sereke
Holanda di bin sîstemeke dualî de dixebite ku şûştina pereyan bi rêya hem rêziknameyên pêşîlêgirtinê û hem jî rêziknameyên qanûna cezayî çareser dike. Wwft ji bo saziyên darayî erkên ragihandinê destnîşan dike, di heman demê de Qanûna Cezayê ya Holandayê şûştina pereyan wekî sûcek cezayî ku ji hêla Dozgeriya Giştî ve tê darizandin pênase dike.
Qanûna Şûştina Pereyan û Fînansmana Terorîzmê (Pêşîlêgirtin) (Wwft)
Qanûna Dijî Şûştina Pereyan û Fînansekirina Terorê, ku wekî Wwft (Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme) tê zanîn, di 1ê Tebaxa 2008an de ket meriyetê. Ev qanûn wekî çarçoveya pêşîlêgirtina sereke ji bo têkoşîna li dijî şûştina pereyan li Holandayê kar dike.
Wwft di salên 2018 û 2020an de ji bo bicihanîna erkên ku ji qanûna Ewropî derdikevin hat sererastkirin. Li gorî pergala heyî, heke hûn li Holandayê wekî saziyeke darayî kar dikin, divê hûn danûstandinên neasayî li gorî nîşaneyên objektîf û subjektîf ragihînin.
Erkên sereke yên di bin Wwft de ev in:
- Mercên lêkolîna xerîdar
- Çavdêrîkirin û raporkirina danûstandinan
- Standardên tomargirtinê
- Kontrolên navxweyî û bernameyên perwerdeyê
Ev qanûn ji bo rêzek berfireh ji saziyan derbas dibe, di nav de bank, şîrketên sîgorteyê, ofîsên baweriyê , ajanên milkê û hesabgir. Ji sala 2027an pê ve, rêziknameyên nû yên Ewropî dê beşên Wwft-ê bi rêzikên lihevhatî yên li seranserê YE-yê biguherînin.
Xalên Qanûna Cezayê ya Hollandî
Qanûna Cezayê ya Holendî bi rêya bendên 420bis, 420ter, 420quater, û 420bis şûştina pereyan wekî sûcekî cezayî destnîşan dike.1 Ev bend cûrbecûr awayên şûştina pereyan destnîşan dikin ku dozger dikarin bi rêya pergala hiqûqî ya Holendî bişopînin.
Şûştina pereyan li gorî Qanûna Cezayê veşartin an jî serûbinkirina eslê sûcdar ê mal û milkê ye. Heke hûn dizanin ku ew ji çalakiyên sûcdar tê, mal û milkê veşêrin, veguhezînin, biguherînin, an jî bi dest bixin, hûn dikarin bi dozgeriyê re rû bi rû bimînin.
Cezayên ji bo mehkûmiyetên şûştina pereyan li gorî giraniya sûc diguherin. Şûştina pereyên sade encamên cuda ji sûcên adetî an dozên ku operasyonên mezin tê de hene bi xwe re tîne.
Rola Desthilatên Çavdêrî û Lêpirsînê
Gelek rayedarên Hollandî çavdêriya pabendbûn û bicîhanîna rêziknameyên dijî şûştina pereyan dikin. Banka Navendî ya Hollandî (DNB) û Desteya Bazarên Darayî ya Hollandî (AFM) saziyên darayî ji bo pabendbûna bi Wwft-ê çavdêrî dikin.
Yekîneya Îstîxbarata Darayî ya Holandayê (FIU-NL an FIU-Nederland) raporên danûstandinên neasayî ji saziyan werdigire û wan analîz dike da ku çalakiyên gumanbar tespît bike. FIU berî ku dozan bişîne hêzên ewlehiyê, diyar dike ka danûstandinên neasayî yên hatine ragihandin wekî gumanbar têne hesibandin an na.
Dozgeriya Giştî ya Hollandayê (Openbaar Ministerie) xwediyê desthilata yasayî ye ku sûcên şûştina pereyan bişopîne. Ev sazî lêkolîna binpêkirinên potansiyel dike û bi rêya dadgehan dozên sûc vedike.
Ji 1ê Tîrmeha 2025an pê ve, Desteya Ewropî ya Dijî Şûştina Pereyan û Dijî Fînansekirina Terorîzmê (AMLA) dê li gorî rêziknameya AMLAR dest bi xebatê bike. AMLA dê rêbername û standardên teknîkî pêş bixe ku bandorê li ser awayê bicîhanîna qaîdeyên dijî şûştina pereyan ji hêla rayedarên Hollandî ve li seranserê YE bike.
Raporkirin û Pabendbûn
Li gorî qanûna Holandayê ya li dijî şûştina pereyan, saziyên darayî, parêzer, hesabgir, noter, ajanên milkê û pisporên din ên destnîşankirî divê danûstandinên neasayî ji FIU-NL (Yekîneya Îstîxbarata Darayî ya Holandayê) re ragihînin.
Ev erkên raporkirinê hem ji bo nîşanderên objektîf ên bi sînorên sabît û hem jî ji bo nîşanderên subjektîf ên li ser bingeha nirxandina pîşeyî derbas dibin.
Erka Raporkirina Muameleyên Neasayî
Dema ku hûn rastî çalakiyên ku pîvanên taybetî bicîh tînin tên , ji hêla qanûnî ve mecbûr in ku danûstandinên neasayî ji FIU-NL re ragihînin. Ev mecbûrî ji bo bank, saziyên darayî, hesabgir, parêzer , noter, ajanên milkê, nirxander û dabînkerên karûbarên din ên diyarkirî derbas dibe.
Erka ragihandinê bi du awayan heye. Nîşaneyên objektîf danûstandinên ku bixweber daxwazên ragihandinê didin destpêkirin vedihewînin, wekî danûstandinên dravî yên ku ji 15,000 € derbas dibin an jî şêwazên taybetî yên ku ji hêla qanûnê ve hatine destnîşankirin.
Nîşaneyên subjektîf ji we hewce dikin ku hûn biryara profesyonel bikar bînin da ku danûstandinên ku bi profîla diyarkirî ya xerîdar re nakok xuya dikin an jî armanca wan a aborî ya zelal tune ye, nas bikin. Divê hûn van danûstandinan piştî nasnameyê tavilê ragihînin.
Qanûn rê nade te ku tu muwekîlê agahdar bikî ku te raporek pêşkêş kiriye, ji ber ku ev dikare lêpirsînan bixe xeterê. Nebicîhanîna erkê ragihandinê dikare bibe sedema cezayên îdarî, mueyîdeyên cezayî û encamên pîşeyî.
Prosedûrên Tomarkirin û Raporkirinê
Divê hûn berî ku hûn raporên danûstandinên neasayî bişînin, li FIU-NL qeyd bibin. Pêvajoya qeydkirinê ji we hewce dike ku hûn hûrguliyên li ser rêxistina xwe bidin û kesên destûrdar destnîşan bikin ku dê li ser navê saziya we raporan pêşkêş bikin.
Raporkirin bi rêya portala serhêl GOAML pêk tê, ku hûn agahdariya berfireh li ser danûstandinê, aliyên têkildar û sedemên gumanê pêşkêş dikin. Pêdivî ye ku hûn hemî belgeyên têkildar tê de bikin û tomarên raporên xwe herî kêm pênc salan biparêzin.
Gavên sereke di pêvajoya raporê de:
- Danûstandina neasayî bi karanîna nîşaneyên objektîf an subjektîf nas bikin
- Belgeyên bêkêmasî, tevî nasnameya xerîdar û hûrguliyên danûstendinê, berhev bikin
- Di çarçoveya dema pêwîst de raporê bi rêya GOAMLê pêşkêş bikin
- Nehêniya hebûna raporê biparêzin
- Tomarên ewle yên hemî rapor û delîlên piştgirî biparêzin
Nîşaneyên ji bo Raporkirinê
Nîşaneyên objektîf sînorên bi zelalî hatine destnîşankirin in ku bixweber raporkirinê hewce dikin. Ev danûstandinên dravî yên ji 15,000 € zêdetir, danûstandinên ku tê de herêmên bi rîska bilind hene, û şêwazên taybetî yên wekî strukturkirina dravdanan ji bo dûrketina ji sînorên tespîtkirinê vedihewîne.
Nîşaneyên subjektîf xwe dispêrin nirxandina we ya profesyonel a tevgerên neasayî. Divê hûn rapor bikin dema ku danûstandin bê bingehek aborî ya zelal in, avahiyên tevlihev ên neasayî dihewînin, an jî ji şêwazên çalakiyên normal ên xerîdarek bi girîngî dûr dikevin.
Nîşaneyên subjektîf ên hevpar ev in:
- Xerîdarên ku red dikin nasname an agahdariya standard peyda bikin
- Muameleyên ku bi çalakiyên karsaziyê yên naskirî yên xerîdar re ne lihevhatî ne.
- Lezgînî an nepeniya neasayî ya li dora danûstandinan
- Guhertinên dubare yên rênimayên danûstandinê bêyî ravekirinek maqûl
Divê hûn her rewşekê li gorî zanîna xwe ya li ser xerîdar û pratîkên pîşesaziyê binirxînin. Dema ku hûn di gumanê de ne ka danûstandinek li gorî pîvanên raporkirinê ye an na, divê hûn bi baldarî tevbigerin û raporekê ji FIU-NL re pêşkêş bikin.
Cûdahiyên Yasayî yên Di Navbera Şûştina Pereyan û Muameleyên Neasayî de
Şûştina pereyan li gorî qanûna Hollandî sûcek e , lê danûstandinên neasayî bêyî ku hewce bike tevgerên sûcî hebin, mecbûriyetên ragihandinê çêdikin. Cûdahî li ser niyet, hebûna dahata sûc a bingehîn, û encamên qanûnî yên ku li pey tên disekine.
Krîmînalîzekirin û Ceza
Şûştina pereyan di bin Qanûna Cezayê ya Holendî (Wetboek van Strafrecht) de ye û cezayên giran li ser wê hene . Ji bo sûcên bingehîn hûn bi cezayê heta çar salan zindanê an jî 82,000 € cezayê pereyan re rû bi rû ne.
Ji bo rewşên girantir, ceza dibe şeş sal zindan. Sûc hewce dike ku hûn bi zanebûn dahata ji her sûcekî veguherandibin, veguheztibin, an veşêrin.
Ev veşartina cewher, çavkanî, an xwedîtiya rastîn a mal û milkên sûc digire nav xwe. Muameleyên neasayî bi serê xwe sûcên sûc pêk naynin.
Ew bi tenê ji qalibên normal li ser bingeha behreya weya tîpîk an profîla karsaziya we vediqetin. Divê saziyên darayî van danûstendinan ji Yekîneya Îstîxbarata Darayî (FIU-Nederland) re di bin Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) de ragihînin.
Cezayên îdarî têne sepandin dema ku sazî danûstandinên neasayî bi rêkûpêk rapor nekin. Ev ceza di çarçoveya Wet op de economische delicten de ne.
Cezayên ji bo nelirêtiyê dikarin bigihîjin 5 mîlyon euro an jî ji bo saziyên hiqûqî %10ê dahata salane.
Rola Niyet û Tawanbariyê
Şûştina pereyan niyeta sûc (opzet) hewce dike. Divê hûn bizanin an jî bi zanebûn qebûl bikin ku mal û milk ji çalakiyên sûc derketine.
Bêyî vê hêmana derûnî, li gorî qanûna Hollandî ti sûcekî şûştina pereyan çênabe. Dozger divê îspat bikin ku we eslê sûcdar ê pereyan fêm kiriye.
Niyeta şertî bes e - qebûlkirina îhtîmala cidî ya ku mal û milkên ji sûc hatine, digihîje vê astê. Muamelekirinên neasayî şertê niyetê nagirin nav xwe.
Danûstandinek tenê li ser bingeha taybetmendiyên objektîf ên ku ji şêwazên bendewar cuda ne, dibe neasayî. Pêdivî bi wê nîne ku hûn xwedî armanc an zanîna sûcdar bin.
Erka ragihandinê ji bo tespîtkirina şûştina pereyan, fînansekirina terorê, an sûcên din ên darayî heye. Lêbelê, raporek danûstandinek neasayî we bi kirina neheqiyê tawanbar nake.
Nêzîktêdayînên Lêkolînê
Lêpirsînên şûştina pereyan prosedurên cezayî yên li gorî Qanûna Prosedûra Ceza ya Holendî dihewîne. Polîs û dozger van lêpirsînan bi karanîna hêzên wekî fermanên lêgerînê, desteserkirina mal û milkê, û lêpirsînên gumanbaran pêk tînin.
Lêpirsîn bi gelemperî piştî ku raporên danûstandinên gumanbar digihîjin FIU-yê dest pê dikin. Rayedar dinirxînin ka delîl piştgirîya sûcdariyan dikin û gelo ew dikarin niyeta wêdetirî gumanê îspat bikin.
Nirxandinên danûstandinên neasayî prosedurên îdarî dişopînin. Saziyên darayî şêwazên danûstandinên we, çalakiyên hesabê we û profîla karsaziya we analîz dikin.
Ew tevgerên we li hember nîşaneyên rîskê û polîtîkayên pabendbûnê didin ber hev. Dibe ku ji bo zelalkirina armanca aborî ya danûstandinan ji bo agahdariya zêdetir bi we re têkilî were danîn.
Armanca van lêpirsînan ew e ku diyar bikin ka gelo şert û merc rê li ber zêdebûna raporek danûstandinek gumanbar digirin, ku sazî divê dûv re radestî FIU-Nederland bike.
Bandora li ser Sazî û Pisporan
Qanûna Holendî ya dijî şûştina pereyan erkên li ser rêzek berfireh ji saziyên darayî û nedarayî datîne, her yek ji wan xwedî erkên taybetî ye ji bo tespîtkirin û ragihandina danûstandinên neasayî. Ev pêdiviyan bandorê li hem rêxistinan û hem jî pisporên takekesî dike, û berpirsiyarî li gorî rol û asta pabendbûna wan digihîje saziyên pargîdanî û kesên fizîkî.
Kî Divê Lihevhatî Bike: Qada Saziyên Birêkûpêk
Qanûna Hollandî ya Dijî Şûştina Pereyan û Fînansekirina Terorê (Wwft) ji bo saziyên darayî yên wekî bank, şîrketên sîgorteyê û şîrketên veberhênanê derbas dibe. Divê hûn pabend bin ger hûn wekî dabînkerê karûbarê darayî yê ku karûbarên dravdanê, guhertina diravî, an tesîsên krediyê pêşkêş dike, dixebitin.
Pîşeyên ne-darayî di heman çarçoveyê de ne. Parêzer, noter û hesabgir divê dema ku ew di danûstandinên darayî an milkî de alîkariya xerîdaran dikin, danûstandinên neasayî ragihînin.
Dema ku ajanên milkê kirîn an firotina milkê tevdigerin, ew dikevin bin van rêzikan. Saziyên din ên birêkûpêk ev in:
- Pêşkêşkerên karûbarê pêbawer pêşkêşkirina karûbarên damezrandin an rêveberiya pargîdaniyê
- Pêşkêşkerên karûbarên xanî kî navnîşanên nivîsgehên qeydkirî peyda dike
- Firotvanên tiştên qebûlkirina dravdanên dravî yên 10,000 € an jî zêdetir
- Navbeynkar hêsankirina avahiyên pargîdaniyê an rêziknameyên xwedîtiya sûdmend
Erkên we dema ku hûn di çarçoveya Wwft de xizmetan pêşkêş dikin dest pê dikin. Saziyên yasayî û kesên fizîkî yên ku van karsaziyan dimeşînin berpirsiyariya pabendbûnê parve dikin.
Erkên Pîşeyên Darayî û Ne-Darayî
Divê saziyên darayî berî damezrandina têkiliyên karsaziyê lêkolîna pêwîst a xerîdaran bikin . Pêdivî ye ku hûn nasnameya xerîdar û xwediyên sûdmend, tevî agahdariya UBO ji bo kesên hiqûqî, verast bikin.
Bank û dabînkerên din ên karûbarên darayî divê danûstandinên berdewam bişopînin û li gorî nîşaneyên objektîf binirxînin ka ew wekî neasayî têne hesibandin an na. Dabînkerên karûbarên profesyonel bi daxwazên wekhev re rû bi rû dimînin.
Noter divê dema ku veguhestina milkê pêk tînin an saziyên qanûnî damezrînin, lêkolîna pêwîst bikin. Hesabgir û parêzer dema ku ew fonên xerîdaran bi kar tînin an jî di danûstandinên pargîdaniyan de alîkariyê dikin, mecbûriyetên rapordanê didin destpêkirin.
Erkên we yên taybetî ev in:
- Nasnameya xerîdaran û verastkirina belgeyên nasnameya wan
- Destnîşankirina xwedîtiya sûdmend ji bo kesên qanûnî û saziyên qanûnî
- Nirxandina şêwazên danûstandinê li hember nîşaneyên neasayî
- Raporkirina danûstandinên neasayî ji FIU-Hollandayê re di nav demên diyarkirî de
- Parastina tomarên lêkolîna xerîdar û çavdêriya danûstandinan ji bo pênc salan
Nirxander û acenteyên milkê divê van tedbîran bicîh bînin dema ku xizmetên wan hebûnên bi nirxek bilind an veguhastina milkê vedihewîne.
Berpirsiyariya Pargîdaniyê li hember Berpirsiyariya Şexsî
Li gorî qanûna Hollandî , saziyên hiqûqî berpirsiyariya sereke ya têkçûnên pabendbûnê digirin ser xwe . Ger rêxistina we kontrolên têr bicîh neyne an jî danûstandinên neasayî ranegihîne, ew bi cezayên îdarî re rû bi rû dimîne.
Saziyên darayî dikarin heta 5 milyon euro an jî %10ê dahata salane cezayên werbigirin. Kesên fizîkî yên di nav van rêxistinan de dikarin bi berpirsiyariya şexsî re rû bi rû bimînin.
Ger bi zanebûn erkên raporkirinê bicîh neynin an jî şûştina pereyan hêsan bikin, rêvebir û berpirsên pabendbûnê dikarin berpirsiyar bên girtin. Ger kiryarên we binpêkirinên bi zanebûn bin, hûn dikarin rastî dozgeriya cezayî werin.
Endamên lijneyê û rêveberiya payebilind berpirsiyariyên çavdêriyê hildigirin. Nekarîna we di danîna polîtîkayên guncaw an çavdêrîkirina fonksiyonên pabendbûnê de dikare bibe sedema cezayên şexsî.
Ger strukturên şîrketan ji bo veşartina fonên neqanûnî werin bikar anîn, dibe ku xwediyên sûdmend ên kesên hiqûqî jî bi lêpirsînê re rû bi rû bimînin. Pêşkêşkerên karûbarên profesyonel bi rêya saziyên xwe yên rêziknameyî bi tedbîrên dîsîplînê yên zêdetir re rû bi rû dimînin.
Parêzer û noter ji ber binpêkirinên cidî yên pabendbûnê di bin xetereya sekinandin an jî jêbirina ji qeydên pîşeyî de ne.
Pêdiviyên Rêvebiriya Rîskê û Lêkolîna Berdewam
Saziyên darayî yên Hollandî divê pêvajoyên rêkûpêk bicîh bînin da ku rîskên şûştina pereyan bi rêya lêkolîna xerîdar û çavdêriya domdar nas bikin û birêve bibin. Ev erk rêbazek li ser bingeha rîskê hewce dikin ku pîvanan li gorî gefên taybetî yên ku her têkiliyek xerîdar pêşkêş dike dipîve.
Lêkolîna Muwekîl û Xerîdar
Divê hûn li gorî rêziknameyên AML yên Hollandî, dema ku hûn têkiliyek karsaziyê bi xerîdarek nû re datînin, lêkolîna xerîdar bikin . Ev pêvajo verastkirina nasnameya xerîdarê we bi karanîna çavkaniyên pêbawer û serbixwe vedihewîne.
Lêkolîna xerîdar ji we hewce dike ku hûn agahdariyên taybetî li ser cewher û armanca têkiliya karsaziyê berhev bikin. Pêdivî ye ku hûn belgeyên nasnameya kesane, delîlên navnîşanê û hûrguliyên li ser şêwazên danûstandinê yên bendewar berhev bikin.
Asta lêkolîna ku hûn pêk tînin bi kategoriya xetereyê ve girêdayî ye. Lêkolîna standard piraniya têkiliyên xerîdaran vedihewîne, lê lêkolîna pêşkeftî ji bo rewşên xetereya bilindtir ên wekî danûstandinên bi kesên siyasî yên eşkere an xerîdarên ji dadweriyên xetereya bilind re derbas dibe.
Divê hûn vê agahiyê di tevahiya têkiliyê de bi awayekî periyodîk nû bikin. Frekans bi nirxandina we ya rîskê û her guhertinek di rewşa xerîdar an jî tevgera danûstandinê de ve girêdayî ye.
Nêzîkatiya Bingeha Risk
Nêzîkatiya li ser bingeha rîskê dihêle hûn bi balkişandina tedbîrên pêşkeftî li ser têkiliyên xetereya bilind, çavkaniyan bi bandor veqetînin. Divê hûn rîskên şûştina pereyan û fînansekirina terorê yên taybetî yên saziya xwe nas bikin, binirxînin û bişopînin.
Nirxandina rîska we divê faktorên wekî çalakiyên karsaziyê yên xerîdar, cihê erdnîgarî, şêwazên danûstandinê, û hilber an karûbarên têkildar li ber çavan bigire. Li cihên ku rîsk bilindtir in, divê hûn tedbîrên çavdêrî û lêkolîna zêdekirî bicîh bînin.
Ev rêbaz rê dide tedbîrên hêsankirî ji bo rewşên kêm-rîsk. Lêbelê, hûn berpirsiyar dimînin ku nîşan bidin ku dabeşkirina we ya rîskê maqûl e û bi delîlan tê piştgirî kirin.
Nasîna Xwediyên Sûdmend
Divê hûn xwediyê sûdmend ê dawîn (UBO) yê her saziyeke yasayî ku hûn bi wê re karsaziyê dikin nas bikin û verast bikin. Xwediyê sûdmend her kesekî xwezayî ye ku di dawiyê de xwediyê zêdetirî 25% ji hisseyan an mafên dengdanê ye an jî kontrol dike.
Qanûna Holendî ji we dixwaze ku hûn di derbarê avahiya xwedîtiyê û mekanîzmayên kontrolê yên xerîdarên şîrketan de agahdarî bistînin. Divê hûn zincîra xwedîtiyê belge bikin ku digihîje kesên xwezayî yên ku ji saziyê sûd werdigirin an jî wê kontrol dikin.
Dema ku hûn nekarin xwediyê sûdmend bi rêya pişkên xwedîtiyê nas bikin, divê hûn li kontrola ku bi rêyên din tê kirin binêrin. Ev yek lêkolîna kesên ku di meqamên rêveberiya payebilind de ne an jî bi rêya rêkeftinên din kontrolê dikin jî di nav xwe de digire.
Ceza, Bicîhanîn, û Encamên Nelirêtiyê
Rayedarên Hollandî ji bo binpêkirina erkên dijî şûştina pereyan cezayên girîng disepînin, ji cezayên îdarî yên ku ji hêla saziyên çavdêriyê ve têne dayîn bigire heya dozgeriya cezayî ya ji hêla Openbaar Ministerie (Dozgeriya Giştî). Giraniya encamên wan bi faktorên wekî cewherê binpêkirinê, gelo ew bi qestî reftarên nebaş ve girêdayî ye, û zirara potansiyel a li ser pergala darayî ve girêdayî ye.
Cezayên Îdarî û Cezayan
Dibe ku rêxistina we ji ber nebicîhanîna erkên ragihandinê yên di bin qanûna dijî şûştina pereyan a Hollandî de bi cezayên îdarî yên giran re rû bi rû bimîne. Banka Nederlandsche (DNB) û saziyên din ên çavdêriyê xwedî desthilat in ku van cezayan bêyî ku hewcedariya wan bi darizandina cezayî hebe ferz bikin.
Cezayên îdarî dikarin li gorî giraniya binpêkirinê bigihîjin çend milyon euroyan. Mînakî, neragihandina danûstandinên neasayî an çalakiyên gumanbar bi gelemperî dibe sedema cezayên ku hem giraniya binpêkirinê û hem jî mezinahiya rêxistina we nîşan didin.
DNB faktorên wekî dema nelihevhatinê, gelo we tedbîrên sererastkirinê girtine, û gelo binpêkirinên berê çêbûne li ber çavan digire. Binpêkirinên hevpar ên ku dibin sedema cezayên îdarî ev in:
- Neşandina raporên danûstandinên neasayî di nav demên pêwîst de
- Prosedûrên nebaş ên lêkolîna xerîdar
- Kontrol û pergalên çavdêriyê yên navxweyî ne bes in
- Nebûna perwerdehiya guncaw a karmendan li ser erkên dijî şûştina pereyan
Mîqdara cezayan pir caran bi dahata we ya salane re têkildar e. DNB dikare tedbîrên din jî ferz bike, wek mînak ji we bixwaze ku hûn berpirsên pabendbûnê yên derveyî tayîn bikin an jî heya ku hûn sererastkirinek têrker nîşan nedin, hin çalakiyên karsaziyê sînordar bikin.
Dozgeriya Giştî û Tawanên Cezayî
Dozgeriya Giştî ya Hollandayê (Openbaar Ministerie) binpêkirinên cidî yên ku lêpirsîna cezayî heq dikin bi rê ve dibe. Dema ku nelihevhatin bi qestî karên nebaş, korbûna bi zanebûn, an jî têkçûnên sîstematîk ên ku çalakiyên şûştina pereyan hêsan dikin, pêk were, hûn bi sûcdariyên cezayî yên potansiyel re rû bi rû dimînin.
Dozgeriya cezayî bi gelemperî ji bo dozên ku tê de ne ragihandina danûstandinên gumanbar ên bi zanebûn, beşdariya çalak di planên şûştina pereyan de, an jî dayîna agahiyên derew ji rayedaran re hene, tê sepandin. Wezareta Openbaar dikare li dijî hem rêxistina we û hem jî rêveber an berpirsên pabendbûnê yên ku berpirsiyar in doz veke.
Cezayên cezayî ev in:
- Ceza sicnê ji bo kesên heta şeş salî ji bo sûcên giran
- Cezayên sûc ên şîrketan bê sînorên qanûnî
- Fermanên qedexekirina karsaziyê asteng dike ku hûn di sektora darayî de bixebitin
- Desteserkirina saman û desteserkirina dahatê
Dozgerî di navbera têkçûnên ji ber îhmalê û binpêkirinên bi zanebûn de cudahîyê dike. Nelirêtiya bi zanebûn an jî hewldanên astengkirina lêpirsînan dibin sedema cezayên pir dijwartir.
Hevkariya rêxistina we di dema lêpirsînan de dibe ku bandorê li encamên cezakirinê bike.
Qanûna Dozê ya Hollandî ya Dawî û Precedentên wê
Dadgehên Hollandî çend biryarên girîng derxistine ku pîvanên cîbicîkirinê û astên cezayê zelal dikin. Di sala 2023an de, bankek mezin a Hollandî ji ber têkçûnên sîstematîk di ragihandina danûstandinên neasayî yên di gelek salan de, cezayê 2.6 milyon euro wergirt.
Dadgehê tekez kir ku prosedurên navxweyî yên nebaş îhmalkariya giran pêk tînin ku cezayên giran heq dikin. Dozek din a girîng jî dabînkerê karûbarê dravdanê ye ku ji ber neragihandina bi zanebûn a danûstandinên xeternak tê darizandin.
Openbaar Ministerie li dijî hem şîrketê û hem jî berpirsê pabendbûnê yê wê mehkûmî bi dest xist, ku di encamê de 1.8 mîlyon euro cezayê şîrketê û 18 meh cezayê girtîgehê yê taloqkirî ji bo kesê/a hatiye birîn. Berhemên dawî nîşan didin ku dadgeh lêkolîn dikin ka we tedbîrên maqûl ji bo tespîtkirin û ragihandina çalakiyên neasayî bicîh anîne an na.
Belgekirina nirxandinên rîskê, tomarên perwerdeyê û prosedurên çavdêriya danûstandinan dibe delîlên girîng. Dadgehan ceza kêm kirine li cihê ku rêxistinan tevî kêmasiyên teknîkî hewldanên rastîn ji bo pabendbûnê nîşan dane, di heman demê de cezayên herî zêde li ser saziyên ku bi zanebûn pabendbûnan nîşan didin ferz kirine.
Pirsên Pir tên Pirsîn li ser şûştina pereyan li hember danûstandinên neasayî di bin qanûna Hollandî de
Cûdahiyên sereke yên qanûnî yên di navbera şûştina pereyan û danûstandinên neasayî yên li Holandayê de çi ne?
Li gorî qanûna Holendî, şûştina pereyan çalakiyên bi zanebûn ji bo veşartina eslê sûcdar ê pereyan vedihewîne. Hûn vê sûc dikin dema ku hûn milk vedişêrin, vediguhezînin, an jî diguherînin bi zanîna ku ew ji çalakiyên sûcdar tê. Muameleyên neasayî çalakiyên darayî ne ku ji şêwazên hêvîkirî dûr dikevin lê dibe ku ravekirinên wan ên rewa hebin. Divê banka we van bêyî îspatkirina niyeta sûcdariyê ji Yekîneya Îstîxbarata Darayî (FIU-Hollanda) re ragihîne. Cûdahiya sereke di niyet û îspatê de ye. Şûştina pereyan zanîna dahata sûcdariyê û veşartina bi mebest hewce dike. Muameleyên neasayî tenê taybetmendiyên ku wan di bin pîvanên objektîf de girîng dikin hewce dikin.
Qanûna Holendî di çarçoveya rêziknameyên darayî de 'danûstandineke neasayî' çawa pênase dike?
Qanûna fînansekirina terorîzmê (Wwft) pênaseya ku divê hûn bişopînin destnîşan dike. Muameleyeke neasayî her muameleyeke ku ji şêwazên normal dûr dikeve an jî armanca wê ya aborî an qanûnî ya zelal tune ye. Rêziknameyên Hollandî nîşaneyên objektîf û subjektîf destnîşan dikin. Nîşaneyên objektîf muameleyên li jor 15,000 € bi pereyê naqd an jî dravdanên strukturkirî yên li jêr sînorên ragihandinê vedihewîne. Nîşaneyên subjektîf darizandina we ya profesyonel di derbarê tevgera xerîdar an armanca muameleyê de vedihewîne. Divê hûn profîla xerîdar, çalakiyên karsaziyê û dîroka muameleyê li ber çavan bigirin. Muameleyeke neasayî ji bo xerîdarekî dibe ku li gorî şert û mercên wan ji bo yekî din normal be.
Dema ku li Hollanda şûştina pereyan an muameleyên neasayî tespît dikin, erkên rapordanê ji bo saziyên darayî çi ne?
Divê saziya we danûstandinên neasayî bêyî derengmayînê ji FIU-Nederland re ragihîne. Berî ku hûn rapor bikin, hûn ne mecbûr in ku lêkolîn bikin ka gelo şûştina pereyan bi rastî çêbûye an na. Wwft ji we dixwaze ku hûn bi rêya portala FIU-Nederland raporan bi elektronîkî pêşkêş bikin. Divê hûn hemî hûrguliyên têkildar ên di derbarê danûstandinê, aliyên têkildar û sedemên gumanê de tê de bikin. Hûn nekarin xerîdar li ser raporê agahdar bikin. Ev qedexe yekparçeyiya lêpirsînên potansiyel diparêze. Divê saziya we ji bo pênc salan tomarên navxweyî yên hemî raporan biparêze. Ji bo gumanbariya şûştina pereyan, divê hûn ji FIU-Nederland re ragihînin û dibe ku hûn hewce bikin ku raporên din bi hêzên ewlehiyê re pêşkêş bikin. Divê hûn pergalên çavdêriya danûstandinan bicîh bînin da ku şêwazan bixweber tespît bikin.
Li gorî qanûna Hollandî çi ceza dikarin ji bo nepabendbûna bi rêziknameyên dijî şûştina pereyan werin sepandin?
Cezayên îdarî dikarin ji bo saziyên ku şertên Wwft-ê bicîh naynin bigihîjin 5 mîlyon €. Ger binpêkirin sîstematîk bin an jî gelek binpêkirinan di nav xwe de bigirin, hûn bi cezayên bilindtir re rû bi rû dimînin. Karmendên takekesî dikarin ji bo binpêkirinên kesane cezayên heta 1 mîlyon € werbigirin. Saziya we dibe ku bi hişyariyên giştî re jî rû bi rû bimîne ku zirarê dide navûdeng û baweriya xerîdar. Cezayên sûc têne sepandin dema ku têkçûn bi zanebûn an jî bi îhmalkariyeke mezin bin. Hûn dikarin ji bo binpêkirinên bi zanebûn heta şeş salan cezayê girtîgehê bikşînin. Rêxistina we xetera windakirina lîsansên pêwîst ji bo xebitandina di karûbarên darayî de heye. Banka Navendî ya Hollandayê (DNB) û Desteya Bazarên Darayî ya Hollandayê (AFM) çavdêriyê dikin. Ev rêkxer dikarin tedbîrên din, di nav de hewcedariyên çavdêriya zêdekirî an sînorkirinên operasyonel, ferz bikin.
Qanûnên Holendî çawa giraniya sûcên şûştina pereyan dabeş dikin, û bandora vê yekê li ser pêvajoyên qanûnî çi ye?
Qanûna Holandî cudahîyekê di navbera şûştina pereyên sade û şûştina pereyên adetî an pîşeyî de çêdike. Sûcên sade yên li gorî madeya 420bis a Qanûna Cezayê heta çar salan cezayên giran li xwe digirin. Şûştina pereyên adetî sûcên dubarekirî an jî wekî beşek ji rêxistinekê dixebitîne. Ji bo van binpêkirinên girantir hûn bi şeş salan cezayê girtîgehê re rû bi rû dimînin. Dadgeh faktorên wekî mîqdarên têkildar, dema çalakiyê û rola we di planê de li ber çavan digire. Kategorîzekirin bandorê li biryarên dozgeriyê û cezakirinê dike. Dozger dikarin ji bo sûcên piçûk ên pêşîn lihevkirinan pêşkêş bikin. Dozên giran bi pîvanên delîlên hişktir diçin darizandinên sûc ên tevahî. Cezayê we zêde dibe ger şûştina pereyan fînansekirina terorîzmê an sûcê rêxistinkirî dihewîne. Dadgeh dikare desteserkirina mal û milkê û qedexeyên pîşeyî jî ferz bike.
Ji bo cudakirina bi bandor a di navbera şûştina pereyan û danûstandinên neasayî de, divê saziyên darayî yên Hollandî çi pêvajoyan bişopînin?
Divê hûn prosedurên lêkolîna xerîdar a li ser bingeha rîskê bicîh bînin. Ev verastkirina nasnameya xerîdar, têgihîştina têkiliyên karsaziyê, û çavdêriya danûstandinan di seranserê têkiliyê de vedihewîne. Bernameya weya pabendbûnê divê pergalên çavdêriya danûstandinên otomatîkî di nav xwe de bigire. Ev pergal çalakiyên ku bi nîşaneyên danûstandinên neasayî re li hev dikin nîşan dikin. Nirxandinên destanî ji bo dozên tevlihev hewce ne. Hûn hewceyê karmendên perwerdekirî ne ku hem nîşaneyên objektîf û hem jî faktorên rîska subjektîf fam dikin. Tîma we divê binirxîne ka şablonên neasayî ravekirinên bêguneh an şûştina pereyan a potansiyel pêşniyar dikin. Ji bo her nirxandinê pêvajoya biryargirtina xwe belge bikin. Divê hûn tomar bikin ka çima danûstandin neasayî hatine hesibandin û we çi agahdariya zêde berhev kiriye. Perwerdehiya birêkûpêk a karmendan piştrast dike ku hûn zanîna heyî ya tîpolojiyan û hêviyên rêziknameyî diparêzin. Saziya we divê prosedurên nûve bike ji ber ku FIU-Holland û serpereşt rêbernameyên nû derdixin.
Ma danûstandineke neasayî bixweber neqanûnî ye?
Na. Muameleyên neasayî bixweber neqanûnî nînin; ew çalakî ne ku saziyên darayî û saziyên din divê di bin Wwft de ji rayedaran re rapor bikin ji ber ku ew dikarin nîşana şûştina pereyan an fînansekirina terorê bin, lê şûştina pereyan bi xwe her gav li gorî qanûna Hollandî sûc e.
Çi dikare bibe sedema raporek danûstandinek neasayî?
Nimûne ev in: emanetên mezin ên drav ku bi çalakiyên we yên karsaziya normal re li hev nakin, zêdebûna ji nişka ve ya çalakiya hesabê bêyî sedemên zelal, û danûstandinên ku bê armancek aborî an qanûnî ya eşkere ne.
Ma ez dikarim ji ber şûştina pereyên ku di destpêkê de ne yên min bûn, bi dozên cezayî re rû bi rû bimînim?
Belê. Qanûna Holendî şûştina pereyan wekî sûcekî giran dibîne, û hûn dikarin bi sûcdariyên sûc re rû bi rû bimînin çi we dahata xwe ya sûc şûştibe an jî alîkariya kesekî din kiribe ku dahata xwe bişo.
Kî mecbûr e ku li gorî qaîdeyên Wwft-ê yên li ser danûstandinên neasayî tevbigere?
Ev bi taybetî ji bo kesên ku di warên darayî, milkê nekêşbar, karûbarên hiqûqî, an jî her sektorek din de dixebitin ku divê Qanûna Pêşîlêgirtina Şûştina Pere û Fînansekirina Terorîzmê (Wwft) bişopînin girîng e, ji ber ku xeletî dikare bibe sedema cezayên giran, di nav de ceza û dozgerî.
